Tu vends tes bougies en auto-entrepreneur, ou tu t’apprêtes à le faire ? Trois questions reviennent toujours : quoi déclarer, combien tu vas payer et combien mettre de côté. En bref, tu déclares tout ce que tes clientes t’ont payé, port compris, sans déduire les frais Etsy. Ensuite, tu paies environ 12,6 % de ce montant en cotisations. Sur une bougie vendue 24 € avec 6,90 € de port, mets donc 3,89 € de côté.
Les taux et seuils de cet article sont ceux de 2026, vérifiés en septembre 2026. Ils changent parfois en cours d’année : contrôle-les sur ton espace autoentrepreneur.urssaf.fr avant de déclarer. Cet article est un guide pratique, pas un conseil fiscal personnalisé.
Quel statut pour vendre ses bougies en auto-entrepreneur
Pour vendre des bougies que tu fabriques toi-même, le statut le plus simple reste la micro-entreprise. On l’appelle encore auto-entrepreneur. La fabrication de bougies est une activité artisanale : ton immatriculation passe par le guichet unique des formalités d’entreprises.
Côté cotisations, tes ventes de bougies relèvent de la vente de marchandises. C’est la catégorie au taux le plus bas. À noter : même avec quelques bougies par mois, une activité régulière et recherchant un bénéfice doit être déclarée. Le statut d’auto-entrepreneur est fait pour ça.
Quel chiffre d’affaires déclarer pour tes bougies
Quand tu vends tes bougies en auto-entrepreneur, tu déclares le chiffre d’affaires encaissé sur la période. Autrement dit, tout l’argent reçu de tes clientes, au moment où tu le reçois.
- Les frais de port facturés font partie du chiffre d’affaires.
- Les frais Etsy ne se déduisent pas. Tu déclares le montant payé par la cliente, pas ce qui arrive sur ton compte.
- Les achats de cire, de pots et de parfum ne se déduisent pas non plus. Le régime micro ne tient pas compte de tes dépenses réelles.
- Les ventes en direct, au marché ou à tes proches, se déclarent aussi.
- Les acomptes se déclarent sur la période où tu les encaisses.
Etsy transmet chaque année à l’administration fiscale le détail des ventes de ses vendeurs, selon la directive européenne DAC7. Tes déclarations doivent donc correspondre à ce que montre ton compte Etsy.
Le taux de cotisation pour la vente de marchandises
En 2026, le taux de cotisations sociales pour la vente de marchandises est de 12,3 % du chiffre d’affaires. S’y ajoute la contribution à la formation professionnelle : 0,3 % pour une artisane, 0,1 % pour une commerçante. Si tu as choisi le versement libératoire de l’impôt sur le revenu, ajoute encore 1 %.
Voici un exemple de mois pour une créatrice de bougies auto-entrepreneur. Elle vend 42 bougies sur Etsy à 24 € avec 6,90 € de port, puis 18 bougies à 22 € au marché.
| Ligne | Montant |
|---|---|
| Ventes Etsy encaissées, port compris | 1 297,80 € |
| Ventes au marché | 396,00 € |
| Chiffre d’affaires à déclarer | 1 693,80 € |
| Cotisations sociales (12,3 %) | 208,34 € |
| Formation professionnelle (0,3 %) | 5,08 € |
| Total à payer | 213,42 € |
| Avec versement libératoire (1 %) | 230,36 € |
En début d’activité, l’aide ACRE peut réduire tes cotisations pendant la première année. Son avantage a été réduit en 2026 : vérifie ton taux exact sur ton espace Urssaf.
Combien mettre de côté à chaque vente de bougie
La méthode la plus sûre consiste à mettre de côté un pourcentage fixe à chaque vente, le jour même. Pour une artisane sans versement libératoire, 12,6 % suffisent. Sur une vente à 24 € plus 6,90 € de port, c’est 3,89 €. Avec le versement libératoire, passe à 13,6 %, soit 4,20 €.
Ouvre un compte d’épargne dédié et vire-y ce montant chaque semaine. Ainsi, la déclaration du mois ou du trimestre ne devient jamais un problème de trésorerie. Pour voir ce qu’il te reste vraiment, l’article sur les frais Etsy sur une bougie détaille le calcul complet. Et pour savoir si ton prix couvre tout ça, lis celui sur le prix de vente d’une bougie artisanale.
Déclaration mensuelle ou trimestrielle
Tu choisis de déclarer chaque mois ou chaque trimestre, en ligne sur ton espace Urssaf. La déclaration est obligatoire même si tu n’as rien vendu : dans ce cas, déclare 0 €. Un oubli entraîne une pénalité.
En pratique, le rythme mensuel lisse les paiements et colle bien à une activité régulière. Le rythme trimestriel demande moins de démarches, mais aussi plus de discipline pour mettre de côté. Tes ventes de bougies sont très saisonnières ? Dans ce cas, le mensuel évite une grosse échéance en janvier.
Plafonds et TVA
Tu restes auto-entrepreneur tant que tes ventes de bougies ne dépassent pas 203 100 € par an pour la vente de marchandises (seuil 2026). La TVA arrive bien avant : au-delà de 85 000 € de ventes par an, tu dois la facturer.
En dessous de ce seuil, tu es en franchise de TVA. Tes factures et devis portent alors la mention « TVA non applicable, article 293 B du CGI ». Pour une créatrice de bougies qui démarre, ces seuils sont loin, mais garde un œil sur ton cumul annuel.
Retrouver tes ventes du trimestre dans ton compte Etsy, ton carnet de marché et tes virements prend vite une soirée. CandleWorth est une app hors ligne et sans compte pour les créatrices de bougies. Elle calcule ton coût de revient et ton prix de vente, suit ton stock de matières et enregistre tes ventes. Le récap annuel de CandleWorth donne ton chiffre d’affaires total, par plateforme et par trimestre. Ta déclaration est ainsi prête plus vite.
Questions fréquentes sur les bougies en auto-entrepreneur
Oui. Toutes tes ventes Etsy font partie de ton chiffre d’affaires, port compris. Etsy transmet d’ailleurs chaque année le détail de tes ventes à l’administration fiscale.
Non, pas en micro-entreprise. Les cotisations se calculent sur le chiffre d’affaires encaissé, sans déduire les achats ni les frais Etsy. Pour l’impôt sur le revenu, un abattement forfaitaire tient compte des charges à ta place.
Le mensuel lisse les paiements et convient bien à une activité saisonnière. Le trimestriel demande moins de démarches. Dans les deux cas, mets de côté un pourcentage fixe à chaque vente.
Environ 126 € pour une artisane : 123 € de cotisations sociales et 3 € de formation professionnelle. Avec le versement libératoire, ajoute 10 € d’impôt sur le revenu.
En résumé, vendre ses bougies en auto-entrepreneur, c’est déclarer tout ce que tu encaisses. C’est aussi mettre de côté environ 12,6 % à chaque vente. Pour préparer ta déclaration en quelques clics, CandleWorth est disponible sur Etsy.